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江陵县文化馆(图书馆)2017年度部门决算分析报告

  • 发布时间:2018-08-22 11:19:24
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  • 作者:江陵县图书馆
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一、单位情况

(一)基本情况。

1.主要职能:组织群众文化活动,保存借阅图文资料,繁荣群众文化事业,促进社会经济文化发展。

2.机构情况,2004年,县图书馆建立,与县文化馆合署办公,实行一套班子,两块牌子,为财政差额拨款单位。2012调整为财政全额拨款。

3.人员情况,截止2017年12月31日江陵县文化馆(图书馆)共有行政编制   0人、事业编制   6人,实有人数(含聘用人员) 10 人。与上年相比增加实有人数  2人。

(二)当年取得的主要事业成效。

2017年,县文化馆(图书馆)坚持文化为民文化惠民,开展了一系列文化活动。全年举办各类文艺演出活动近50场,开展培训辅导活动十余次,受惠群众达5万余人。开展“美丽乡村行”系列活动;举办了2017年全县非遗保护传承人培训班:组织了“我阅读,我快乐”暑期征文活动:完成2017年图书馆评估定级系列工作:举办全县广场舞大赛:承办2017年“戏曲进校园”活动:承办全县诵读比赛活动。2017年,获得荆州市委宣传部、市文新广局颁发的广场舞大赛“优秀奖”:馆长贺平同志获得“全民阅读先进个人”称号:获得“省级文明单位”荣誉称号。

二、收入支出预算执行情况分析

(一)收入支出预算安排情况。

本年收入年初预算1184731.00元,其中:预算内1058437元(其中:基本支出358437元、项目支出700,000.00元);预算外188585元(其中:基本支出2700元、项目支出185885元)。年中调增预算66291元,系追加2016年度奖励性工资及追加2017年工资,调增原因,年中追加。上年收入预算数885986元,与上年对比增加预算361036元,增加原因,2017年度省级免费开放资金提前到达,和2017年度文化活动上级补助支出。

本年支出年初预算预算数1184731.00元,其中:预算内1058437元(其中:基本支出358437元、项目支出700,000.00元);预算外188585元(其中:基本支出2700元、项目支出185885元)。年中调增预算66291元,系追加2016年度奖励性工资及追加2017年工资,调增原因,年中追加。上年收入预算数885986元,与上年对比增加预算361036元,增加原因,2017年度省级免费开放资金提前到达,和2017年度文化活动上级补助支出。

(二)收入支出预算执行情况。

本年度收入预算数为1247022元,收入决算数1246960.95元,节约预算60.05元,预算执行率为99.99%;本年度支出预算数为1247022元,支出决算数为1247288.95元,超支预算266.95元,预算执行率100%。超支预算的原因系上年结余328.00元,在本年使用。

上年收入预算执行率为94.36%、支出预算执行94.32%,与上年相比,收入预算执行率提高5.63%、支出预算执行率提高5.68%

1.收入支出与预算对比分析。

功能科目

预算数

决算数

差 异

预算收入

1,247,022.00

1,246,960.95

61.05

  基本支出

361,137.00

361,132.75

4.25

    人员经费

318,437.00

318,436.82

0.18

    公用经费

42,700.00

42,695.93

4.07

  项目支出

885,885.00

885,828.20

56.80

预算支出

1,247,022.00

1,247,288.95

-266.95

  基本支出

361,137.00

361,132.75

4.25

    人员经费

318,437.00

319,092.82

-655.82

    公用经费

42,700.00

42,039.93

660.07

  项目支出

885,885.00

886,156.20

-271.20

决算数大于预算数的原因系年初结余328元转本年支出。

2.收入支出结构分析。

功能科目

决算数

占比

预算收入

1,246,960.95


  基本支出

361,132.75

28.96%

    人员经费

318,436.82

25.54%

    公用经费

42,695.93

3.42%

  项目支出

885,828.20

71.04%

预算支出

1,247,288.95


  基本支出

361,132.75

28.95%

    人员经费

319,092.82

25.58%

    公用经费

42,039.93

3.37%

  项目支出

886,156.20

71.05%

3.支出按经济分类科目分析。

科   目

本年数

上年数

增加(减少)

公务用车购置及运行维护费

5,000.00

12,296.39

-7,296.39

公务接待费

5,023.00

5,345.00

-322.00

会议费


600

-600.00

培训费

15,167.00

13,698.45

1,468.55

4.财政拨款收入、支出分析

功能科目

决算数

占比

财政拨款收入

1,246,960.95


  基本支出

361,132.75

28.96%

    人员经费

318,436.82

25.54%

    公用经费

42,695.93

3.42%

  项目支出

885,828.20

71.04%

财政拨款支出

1,247,288.95


  基本支出

361,132.75

28.95%

    人员经费

319,092.82

25.58%

    公用经费

42,039.93

3.37%

  项目支出

886,156.20

71.05%

(三)年末结转和结余情况。

年末无结余。

(四)当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

三、资产负债情况分析

(一)资产负债结构情况。

项  目

本年数

上年数

增加(减少)

增减变动原因

金额

占比

金额

占比



资产

2,147,786.60 

100.00%

1,787,845.60 

100.00%

359,941.00 

以前年度固定资产补入账

其他应收款



328.00 

0.02%

-328.00 

代付款收回

固定资产

1,967,786.60 

91.62%

1,787,517.60 

99.98%

180,269.00 

购入图书、专用设备及部分办公设备

无形资产

180,000.00 

8.38%



180,000.00 

数字图书馆软件建设

(二)资产负债对比分析。

2017年度和2016年度资产负债率均为0本单位无负债,截止2017年12月31日资产总额为2147786.60元,其中:固定资产1967786.60元、无形资产180000.00元。资产使用率高 

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

根据县财政局和上级主管部门的要求,我单位积极组织部门决算编报工作,首先做好编报前的对账工作,与县财政核对2016年度预算数、预算拨付数,以保证决算基础数据真实、准确;然后进入决算报表系统录入各项指标,审核所有表格的各项数字、表间逻辑关系及填报口径等事宜,审核全部通过后上报县财政局统一汇总。
























附:


事业单位财务分析指标


1.预算收入和支出完成率,衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为:

预算收入完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100%=1246960.95÷(1184731.00+66291.00=99.99%。

预算支出完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100%=1246960.95÷(1184731.00+66291.00=99.99%。

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率

人员支出比率=人员支出÷事业支出×100%=319092.82÷361132.75×100%=88.36%

公用支出比率=公用支出÷事业支出×100%=42039.93÷361132.75×100%=11.64%

3.人均基本支出:

人均基本支出=361132.75÷4=90283.18

4.资产负债率:

资产负债率=负债总额÷资产总额×100%=0÷2147786.6×100%=0